+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Облагается ли налогом подаренная недвижимость

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Если физическому лицу подарили недвижимое имущество, то считается, что он получил доход равнозначный стоимости подарка, поэтому данная недвижимость облагается подоходным налогом. Но от какой стоимости недвижимости отталкиваться и все ли граждане должны платит данный налог? Но с данной точкой зрения не согласен Верховный суд РФ, который иначе растолковал налоговое законодательство. Пункт 6 данного документа разъясняет, что налоговая база при дарении недвижимости может быть определена, основываясь на кадастровой стоимости. Верховный суд РФ ссылается на п. А в главе 23 НК РФ не прописано, на основании каких данных гражданин должен исчислять налог при дарении имущества.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Я веду колонку на этом сайте про налоги. На этой странице я подробно расписала про налог при дарении.

Налог на дарение недвижимости — квартиры, дома, как платить, кто освобождается от уплаты

Задумываясь о дарении недвижимости кому-либо: будь то родственники или посторонние люди, следует помнить, что совершение и оформление такой сделки облагается налогом. Поэтому нужно разобраться какие права и обязанности самого дарителя, так и одариваемого — нового владельца недвижимости.

Либо если случай будет сложный, прибегнуть к помощи юристов. Резидентом может быть не только гражданин РФ, но и иностранец, постоянно проживающий более дней в России. Кроме того, россиянин, более дней проживающий в другой стране, утрачивает статус резидента. Иными словами, если сумма подарка по договору дарения не указана, в расчет принимается кадастровая стоимость. Этот перечень установлен Семейным кодексом. При этом под освобождение попадают как резиденты, так и нерезиденты РФ.

Дарение квартиры близкому родственнику освобождает его от уплаты налога. Но при оформлении сделки одаряемый понесет определенные расходы: оплата госпошлины за госрегистрацию , расходы по оформлению договора дарения, услуги нотариуса при необходимости и т.

При этом налогом облагается стоимость квартиры, превышающая 1 млн. Для пенсионеров в этом случае нет никаких льгот. Когда рыночная или кадастровая стоимость подаренной квартиры не более 1 руб.

Если одаряемый не из списка близких родственников, освобождающихся от налога, то налог уплачивается с полной суммы и никакой вычет в 1 млн. Имущественный вычет в 1 млн. Также все понятно, когда её дарят собственники. А как быть, если в дар передается не право собственности, а иные права.

К примеру, дарится дом и аренда земельного участка, на котором он стоит. Либо безвозмездно передается статус долевого участника строительства многоквартирного дома. Законодателем такой вопрос решен — все иные имущественные права, кроме права собственности, при дарении не облагаются налогом. Причем независимо от родства. После регистрации перехода права собственности в Росреестре, у получившего в дар квартиру одаряемого возникнет обязательство по декларированию полученного дохода и уплате налога.

Именно с этого момента налоговой инспекцией будет отслеживаться сроки предоставления декларации и уплаты НДФЛ. В год, в котором совершена сделка по дарению имущества, одаряемый еще ничего не декларирует и не платит. Но в следующем до 30 апреля он обязан предоставить в инспекцию по месту жительства декларацию по форме 3-НДФЛ.

А оплатить сумму налога он обязан до 15 июля года, в котором подана декларация. То есть:. Декларацию можно заполнить самостоятельно, используя программу скачать в интернете Декларация 3НДФЛ за год слева 3 п. Можно обратиться к спец. В декларации производится расчет налога, указав договорную стоимость имущества при ее отсутствии - кадастровую. Если в декларации не указывать стоимость недвижимости то при личной подаче в ИФНС ее не примут.

При сдаче по почте, по результату камеральной проверки налоговики потребуют представить корректирующую декларацию. Корректировка будет ориентирована на кадастровую стоимость. Если одаряемый близкий родственник, значит он освобождается от уплаты налога, и знать никаких деклараций представлять не нужно.

Однако налоговая инспекция в рамках налоговой проверки может затребовать обоснование родства. В этом случае требуется представить документы, подтверждающие родственные отношения свидетельство о браке, свидетельство о рождении, паспорт дарителя и одаряемого, решение суда и пр , но без представления декларации.

Оформление декларации и подача ее в налоговые органы по месту жительства обязательны для всех, кто получить в дар квартиру. При этом никому и никаких льгот не предоставляется кроме перечисленных выше близких родственников. Вместе с декларацией 3-НДФЛ в налоговый орган ничего не представляется. Но иногда во избежание конфликтов с ИФНС можно предоставлять копии:.

При несвоевременной подаче декларации ИФНС вышлет уведомление о пропущенном сроке, поскольку Росреестр информирует налоговиков и сделках с недвижимостью. Если Вы забыли и пропустили срок представления декларации, подайте ее как можно быстрее.

Чем больше времени пройдет после установленного срока, тем крупнее будет штраф. Размеры штрафов за нарушение сроков:. Кроме сделки по дарению недвижимости, облагаемую налогом, есть и другие законные возможности и способы по передаче прав собственности другому лицу. В чем отличия:. Перечисленные признаки обязательны при оформлении дарения и будут основой законности дарения при возникновении каких-либо исков к дарителю или одаряемому со стороны третьих лиц.

Здесь без вариантов: даритель оформляет дарственную, регистрирует сделку и передает свое имущество в полное владение тому, кому пожелал — безвозвратно. Заключается договор, по которому даритель может обещать подарить впоследствии имущество конкретно указанному лицу. Но здесь есть варианты — дарителю можно не выполнять обещание, если, по прошествии какого-то времени после обещания, у него ухудшились жилищные условия, или состояние здоровья и из-за чего уровень жизни значительно снизится.

Или же тот, кому было дано обещание, совершил противоправные действия в отношении своего благодетеля-дарителя или его семьи захотел убить, например. Совершается во благо общества либо конкретного лица. Здесь обязательно должно быть указано целевое, общеполезное значение подаренного объекта такие подарки делают меценаты и простые люди для домов инвалидов, приютов, музеев, органов соц. Плюс такого вида дарения в том, что даритель впоследствии имеет право на налоговые льготы.

Передаривание квартиры подразумевает как минимум две сделки дарения. В каждом случае одаряемый является выгодоприобретат елем, на которого возлагается обязанность уплачивать налог. Если стороны каждой сделки являются близкими родственниками, то обязательства уплачивать налог не возникает как в рамках каждой сделки, так и во всей цепочке сделок, от первого дарителя по первому дарению к последнему одаряемому по последней дарственной.

Однако такую схему может увидеть налоговый орган, и в рамках камеральной проверки признать, что сделки были совершены для вида, с одной целью уклонения от налога при условии, что первый даритель и последний одаряемый не являются близкими родственниками. Больше уверенности у налоговых инспекторов будет тогда, когда все сделки совершены одна за другой без значительных временных промежутков. Соответствующим решением по результатам налоговой проверки последнему получателю доначислят налог.

Это можно оспорить в судебном порядке. Административной и судебной практики по таким делам особо нет. Если при первой сделке дарения одаряемый уплачивает налог допустим, он не близкий родственник дарителю , то при последующем дарении передарение , даже если сделка совершается обратно от одаряемого к дарителю , налог не возвращается, за исключением случае, если сделка дарения будет признана недействительной.

Чтобы у прочих претендентов не возникало желания отсудить подаренное имущество, следует грамотно оформлять договор, проверять дееспособность стороны сделки, четко исполнять налоговые обязательства. Допустим, на момент оформления договора даритель состоял на учете в медицинских учреждениях, принимал сильнодействующие лекарства или был под воздействием алкоголя, другие родственники или лица, претендующие на этот объект недвижимости, вполне смогут доказать ее недействительность.

Не признается действительным и дарение недвижимости лицам, от которых даритель на момент сделки был зависим. Например, его лечащим врачам, воспитателям, работникам социальных организаций и учреждений, либо их родственникам. Недееспособным и несовершеннолетним гражданам законом разрешено быть участниками в сделке дарения, но только в качестве одаряемых им дарить можно, но принимать от них подарки нельзя!

Если по договору дарения мамой дочке безвозмездно,передана квартира в году,что отразить в декларацию? Здравствуйте, Галина! Если вы не подаете декларацию по другому поводу начисление НДФЛ, получение вычета и пр. Здравствуйте, Антонина.

Расчет производится с договорной стоимости если дарение было до 1 января года , с кадастровой для сделок после года. Если вы освобождаетесь от уплаты налога см. Я, пенсионерка,65 лет, ветеран труда федерального значения,у меня в собственности есть вторая квартира, которая оформлена на меня по дарственной в году от моей мамы. Обязана ли я, оплачивать ежегодный налог на имущество на вторую дарственную квартиру, ведь мне её подарила мама?

Если я не должна, то где это определено? С уважением Нина Ивановна. Здравствуйте, Нина Ивановна. Не имеет значение, подарена вам 2 квартира или куплена вами, вы как пенсионер освобождаетесь от уплаты налога только с одного объекта недвижимости с одной квартиры и с одной дачи если она имеется и приватизирована , со всех других объектов вы обязаны платить налог на имущество.

Вы должны выбрать объект, по которому вам выгоднее применять эту льготу и написать заявление в налоговую. Добрый день! Я в году купил квартиру и подал документы на возврат ндфл при покупке недвижимости.

После получения возврата хочу подарить эту квартиру ближайшему родственнику. Облагаются ли мои действия какими-либо налогами? Здравствуйте, Андрей. В случае дарения вы никаких налогов не платите и ваш близкий родственник тоже, если не продаст квартиру в ближайшие 3 года. Если вы купили в году, то декларация в ИФНС подается в году с приложением всех документов.

Если проверка будет успешной и вам начнут возвращать НДФЛ, тогда в следующие года можно не представлять документы на квартиру и можете продать или подарить ее но копии оставьте себе на всякий случай. То есть получать вычет можно и в последующие годы независимо от факта последующей продажи квартиры. Два года и 9 месяцев назад я получил в дар комнату. Даритель не родственник.

В договоре дарения комната оценивалась в 1 млн. О том что за этот подарок я должен платить налог я не знал, узнал сейчас. Из налоговой ко мне документов не приходило. Скажите пожалуйста на какие штрафы я попадаю и в какой срок мне могут их предъявить. С уважением Кирилл Иванович. Здравствуйте, Кирилл, вы уверены, что сделка была оформлена как договор дарения, а не договор купли- продажи?

Если был зарегистрирован договор дарения с не родственником, налоговая, как правило, присылает требование и квитанцию в течение следующего полугодия года подачи декларации.

Какие надо платить налоги при продаже, дарении и наследовании квартиры?

Сделки с недвижимостью по общему правилу облагаются налогом — это касается не только купли-продажи, но и дарения. Нюанс дарственной в том, что законом предоставлены значительные льготы некоторым гражданам по НДФЛ, а также в последующем налогообложении при продаже имущества. Сегодня подробнее рассмотрим налог на подаренную квартиру сначала сразу же после самой сделки дарения, а далее — при последующей продаже подаренной квартиры. Переоформление квартиры подразумевает образование дохода на стороне одаряемого. Он, не затратив собственных денег, в подарок, получает на праве собственности дорогостоящее имущество — недвижимость.

Налог на дарение между родственниками

К оформлению договора дарения недвижимости, в частности квартиры, прибегают сегодня довольно часто. Это одна из наиболее простых и выгодных юридических сделок по передаче права собственности, как близким родственникам, так и третьим лицам. Дарственная — добровольная и безвозмездная сделка, в которой принимают участие две стороны: даритель, передающий недвижимость, и одариваемый, ее принимающий.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Нужно ли платить налоги с полученного в дар имущества

Задумываясь о дарении недвижимости кому-либо: будь то родственники или посторонние люди, следует помнить, что совершение и оформление такой сделки облагается налогом. Поэтому нужно разобраться какие права и обязанности самого дарителя, так и одариваемого — нового владельца недвижимости. Либо если случай будет сложный, прибегнуть к помощи юристов.

При получении недвижимого имущества в наследство, налог на доходы физических лиц уплачивать не нужно.

Не стоит переживать, поскольку службе поступает информация лишь о том, что произошло отчуждение имущества, а это по умолчанию подразумевает наличие прибыли. А каким именно и как его уплатить мы расскажем дальше.

Налог при дарении кватиры — сумма, кто платит, порядок оплаты, когда можно не платить

Предлагаем рассмотреть тему: "налог на дарение между родственниками" с комментариями профессионалов. Мы старались разъяснить все понятным языков и полностью раскрыть тему. Внимательно причитайте статью и, если возникнут вопросы, вы можете их задать в комментариях или напрямую дежурному консультанту. Недвижимость — обычно самое ценное имущество у наших сограждан. Жилищный вопрос у многих стоит достаточно остро до сих пор, поэтому получить в дар квартиру, дом или долю в них — редкая удача.

Налог на дарение, который до года взимался по Закону РФ "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" в отличие от прекратившего свое действие налога на наследство был преобразован в налог на доходы физических лиц Налогового кодекса РФ. Дарение недвижимого имущества в соответствии с Налоговым кодексом РФ облагается налогом.

Налог при дарении не родственнику

Недвижимость — обычно самое ценное имущество у наших сограждан. Жилищный вопрос у многих стоит достаточно остро до сих пор, поэтому получить в дар квартиру, дом или долю в них — редкая удача. Наиболее часто встречается дарение внутри семьи: родители делают подарок детям, бабушки — внукам, и т. Применительно к недвижимости дарение представляет собой один из видов сделок — договор, когда даритель безвозмездно без платы передает одаряемому лицу определенное имущество, либо обязуется передать его в будущем.

Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2019 году

Ситуации, связанные со взысканием долгов, решает адвокат по гражданским делам и так далее. Консультация юриста по интернету бесплатна и не требует никаких письменных договоренностей с человеком. Задав вопрос, вы направляете онлайн уведомление адвокату. Сразу после получения запроса специалист приступает к разбору проблемы, а затем перезванивает вам по телефону.

Юристы имеют за плечами от 5 лет работы в полиции, прокуратуре, судах и других властных структурах. Накопленная ими база знаний позволяет разбираться даже в самых запутанных ситуациях.

Соответственно, подаренная недвижимость должна облагаться подоходным налогом, который составляет 13% от ее полной стоимости.

Судебные адвокаты защитят Ваши права в судах Общей юрисдикции, Арбитражных судах, Европейском суде по правам человека. По Вашему заказу адвокат также может подготовить и направить по e-mail "правовой кейс" содержащий судебные документы (практика решений) и актуальные нормативные акты по юридической проблеме.

Опишите свою проблему в специальном окошке, размещённом в нижнем правом углу сайта, и дождитесь ответа специалиста. Время ожидания редко превышает 1 минуту.

Босак Татьяна Ивановна Выражаю благодарность Корня Анжелике Валентиновне, Куриленко Анне Андреевне и другим агентам, участвовавшим в многочисленных показах нашей квартиры. Климус Татьяна Михайловна Хочу выразитьблагодарность Шкулепе Наталье за организацию сделки по продаже квартиры.

Наиболее востребованными считаются юристы по семейному праву, автоюристы, страхование, права потребителей, налогообложение и споры с налоговой инспекцией. Юрист по автомобильной тематике отвечает на широкий круг вопросов от момента получения водительских прав, покупке личного авто до урегулирования отношений с дилером по гарантийному обеспечению.

А профессионал высокого уровня, который досконально знает все тонкости права и постоянно следит за малейшими изменениями в законодательстве, добьется положительного результата гораздо быстрее.

Именно такие специалисты работают у .

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Налоги при продаже недвижимости: когда, какие, сколько
Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Спартак

    Эх, держите меня семеро!

  2. Дарья

    не! МЛЯ ВЫ ТОЛЬКО УМЕЕТЕ ПОЗИТИВНО ДУМАТЬ!

  3. Юлия

    Да, есть над чем задуматься. Спасибо!

  4. Кондратий

    Прошу прощения, это мне не совсем подходит. Кто еще, что может подсказать?

  5. Фирс

    Я считаю, что Вы не правы. Я уверен. Предлагаю это обсудить.